曲悠悠的耳尖红了一下。
随即又问：怎么说？
简单地说就是，她之前在华尔街的对冲基金任职期间，设计了一种basketoption策略。
就是把高频交易的收益包在一个期权合约的壳子里，这样本来应该按短期资本利得交税的钱，就变成长期的了，税率从37%降到20%，差了快一半。
同时在期权结构里，人为做出了一条我们所说的“lossleg”（亏损腿），产生大量的ordinaryloss，拿去抵扣客户的其他收入。
南海见说到这里顿了顿，看曲悠悠的表情。
听得懂吗？
hmmm…曲悠悠摇头。
害，听不懂也正常。这个策略堪称顶级量化基金避税黑科技了，就跟炼金术似的，既能高回报赚钱，又能高百分比避税。听起来像是会计造假，但其实特定情况下确实是合理合法的。“
“或者这么说吧，这个东西本身可以说是在灰色地带。类似的策略其实不算太稀奇，华尔街那几年好多家也都在做。但，IRS也就是美国国税局，后来认定这些交易缺乏经济实质，就是说它们不是真的在做投资，更多是借着这个壳子避税。一般的金融违规也就罢了，一旦被认定为税务欺诈，那就是刑事的了。
“..然后呢？
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